Steuerliche Berücksichtigung der PKV

[Phoenix]

Hey, kurze Frage:

Habe jetzt vor kurzem den Bescheid meiner Krankenversicherung zu dem Betrag der steuerlich berücksichtigt werden kann.


Jetzt ist mir nur nicht klar wohin ich den schicken muss. Kann mir da jemand helfen

[TheBr4in]

Die PKV teilt das doch dem FA mit und die Beiträge werden dann berücksichtigt. Oder verstehe ich die Frage falsch?

[xap]

Die Bescheinigung kann dem Dienstherrn zugeleitet werden. Infolgedessen werden Basisleistungen in der angegebenen Höhe steuerlich monatlich bei der Entgeltabrechnung berücksichtigt.

[WasDennNun]

Die Bescheinigung kann dem Dienstherrn zugeleitet werden. Infolgedessen werden Basisleistungen in der angegebenen Höhe steuerlich monatlich bei der Entgeltabrechnung berücksichtigt.

Die hatten da bei mir mal den doppelten Betrag eingestellt, wunderte mich nur über die Nettolohnerhöhung….
naja in der Jahreserklärung wurde es wieder korrigiert.
Meine 3 Hinweise an der Abrechnungsstelle wurden ignoriert, so what.
2 Jahre später fing da mal jemand mit durchblick an zu arbeiten, seitdem läuft es wieder korrekt.

[Phoenix]

Die Bescheinigung kann dem Dienstherrn zugeleitet werden. Infolgedessen werden Basisleistungen in der angegebenen Höhe steuerlich monatlich bei der Entgeltabrechnung berücksichtigt.

Als Bw-Beamter, muss es dann an die Bezüge zahlende Stelle oder wohin geht das

[Beamtenmichel]

Die Bescheinigung kann dem Dienstherrn zugeleitet werden. Infolgedessen werden Basisleistungen in der angegebenen Höhe steuerlich monatlich bei der Entgeltabrechnung berücksichtigt.

Als Bw-Beamter, muss es dann an die Bezüge zahlende Stelle oder wohin geht das

Also dem muss ich widersprechen. Nach meinem Wissen muss der Antrag über dein zuständiges Finanzamt laufen. Du musst einen Antrag stellen auf Lohnsteuerermäßigung = mehr netto vom brutto. Jedoch bekommst du logischerweise eine geringere Steuererstattung nach Einreichen der Steuererklärung.

[sapere aude]

Der Dienstherr berücksichtigt automatisch einen Pauschalbetrag in Höhe von 12 Prozent der Bruttomonatsbezüge steuermindernd. Bei dieser Mindestvorsorgepauschale liegt der berücksichtigungsfähige Jahreshöchstbetrag bei 3.000 € (Steuerklasse III) bzw. 1.900 € (andere Steuerklassen).

Wenn die Basiskrankenversicherungsbeiträge + Pflegepflichtversicherungsbeiträge höher liegen als die berücksichtigungsfähigen Jahreshöchstbeträge, kann durch Nachweis bei der Abrechnungsstelle eine höhere Berücksichtigung bereits im Lohnsteuerabzugsverfahren erreicht werden. Eine Einbindung des Finanzamtes ist nicht erforderlich. Die "echten" Zahlen werden unabhängig davon automatisch bei der Bearbeitung der Steuererklärung  berücksichtigt.

[Opa]

Ein Antrag beim Finanzamt ist nicht erforderlich, das geht direkt an die Bezügestelle und kann dort ab Beginn des Folgejahres steuermindernd berücksichtigt werden.

Steht bei den meisten PKV sogar sinngemäß auf der Bescheinigung: „Zur Vorlage beim Dienstherrn zur Berücksichtigung im Lohnsteuerabzugsverfahren“.

[Beamtenmichel]

Der Dienstherr berücksichtigt automatisch einen Pauschalbetrag in Höhe von 12 Prozent der Bruttomonatsbezüge steuermindernd. Bei dieser Mindestvorsorgepauschale liegt der berücksichtigungsfähige Jahreshöchstbetrag bei 3.000 € (Steuerklasse III) bzw. 1.900 € (andere Steuerklassen).

Wenn die Basiskrankenversicherungsbeiträge + Pflegepflichtversicherungsbeiträge höher liegen als die berücksichtigungsfähigen Jahreshöchstbeträge, kann durch Nachweis bei der Abrechnungsstelle eine höhere Berücksichtigung bereits im Lohnsteuerabzugsverfahren erreicht werden. Eine Einbindung des Finanzamtes ist nicht erforderlich. Die "echten" Zahlen werden unabhängig davon automatisch bei der Bearbeitung der Steuererklärung  berücksichtigt.

Interessant das war mir bisher neu. Ich habe die PKV Basisabsicherung + Pflegepflicht immer in der Steuererklärung geltend gemacht und immer zusammen mit der Pendlerpauschale eine nette Steuererstattung bekommen.

Angenommen den Fall man hat als Beamter z.B. 3500 € Brutto Monatseinkommen und davon werden 12 % pauschal berücksichtigt wären dies nach Adam Riese 420 €. Gesetzt den Fall man hätte jetzt für sich, die Ehefrau und das Kind PKV Basisbeiträge von 480 € + 55 Euro Pflegepflicht, hätte ich nach meinem Verständnis eine "höhere Belastung" von ca. 115 € pro Monat die zusätzlich steuermindernd berücksichtigt werden oder? Kann man sagen was dass bei oben beschriebener Konstellation ausmachen würde (pro Monat in Stk. 3, Ehefrau kein Einkommen?)

Korrektur: 3000 € wäre ja der berücksichtigungsfähige Höchstbetrag, sprich 250 € pro Monat, d.h. in dieser Fallkonstellation wäre die "höhere Belastung je Monat" ja sogar ca. 250 €.

[Opa]

Das würde unterm Strich gar nichts ausmachen, da es Netto  keinen Unterschied macht, ob die KV/PV beim Vorwegabzug oder bei der Einkommensteuererklärung berücksichtigt wird.

Wie hoch bei monatlicher Berücksichtigung der Unterschiedsbetrag ist, kann jeder selbst mit einem der vielfach verfügbaren Lohnsteuerrechner ausrechnen. Was da mehr rauskommt, fehlt dann halt bei der Steuererstattung.

[Beamtenmichel]

Das würde unterm Strich gar nichts ausmachen, da es Netto  keinen Unterschied macht, ob die KV/PV beim Vorwegabzug oder bei der Einkommensteuererklärung berücksichtigt wird.

Wie hoch bei monatlicher Berücksichtigung der Unterschiedsbetrag ist, kann jeder selbst mit einem der vielfach verfügbaren Lohnsteuerrechner ausrechnen. Was da mehr rauskommt, fehlt dann halt bei der Steuererstattung.

Vielen Dank für die Info. Klar macht es am Ende des Tages nichts aus ob man den Betrag monatlich geltend macht oder über die Jahressteuererklärung. Vorteil ist natürlich das monatliche mehr an Netto (und kein zinsfreies Darlehen an das FA  ).

Habe gerade direkt die Bescheinigung beim BVA (meine Bezüge zahlende Stelle) eingereicht und freue mich ab Januar 2023 über mehr Netto .

[YourBunnyWrote]

Wie viel mehr Netto pro Monat sind es ca.?

[Sleyana]

Der Dienstherr berücksichtigt automatisch einen Pauschalbetrag in Höhe von 12 Prozent der Bruttomonatsbezüge steuermindernd. Bei dieser Mindestvorsorgepauschale liegt der berücksichtigungsfähige Jahreshöchstbetrag bei 3.000 € (Steuerklasse III) bzw. 1.900 € (andere Steuerklassen).

Wenn die Basiskrankenversicherungsbeiträge + Pflegepflichtversicherungsbeiträge höher liegen als die berücksichtigungsfähigen Jahreshöchstbeträge, kann durch Nachweis bei der Abrechnungsstelle eine höhere Berücksichtigung bereits im Lohnsteuerabzugsverfahren erreicht werden. Eine Einbindung des Finanzamtes ist nicht erforderlich. Die "echten" Zahlen werden unabhängig davon automatisch bei der Bearbeitung der Steuererklärung  berücksichtigt.

Ich hab das so richtig verstanden? 12% vom Bruttobesold wird berücksichtigt, aber nur bis 1900 € im Jahr und der Rest nur via Steuererklärung?

[Beamtenmichel]

Der Dienstherr berücksichtigt automatisch einen Pauschalbetrag in Höhe von 12 Prozent der Bruttomonatsbezüge steuermindernd. Bei dieser Mindestvorsorgepauschale liegt der berücksichtigungsfähige Jahreshöchstbetrag bei 3.000 € (Steuerklasse III) bzw. 1.900 € (andere Steuerklassen).

Wenn die Basiskrankenversicherungsbeiträge + Pflegepflichtversicherungsbeiträge höher liegen als die berücksichtigungsfähigen Jahreshöchstbeträge, kann durch Nachweis bei der Abrechnungsstelle eine höhere Berücksichtigung bereits im Lohnsteuerabzugsverfahren erreicht werden. Eine Einbindung des Finanzamtes ist nicht erforderlich. Die "echten" Zahlen werden unabhängig davon automatisch bei der Bearbeitung der Steuererklärung  berücksichtigt.

Ich hab das so richtig verstanden? 12% vom Bruttobesold wird berücksichtigt, aber nur bis 1900 € im Jahr und der Rest nur via Steuererklärung?

Nein. 1900 € wird bei Singles oder Einzelveranlagung berücksichtigt, bei Stlk. III sind es 3000 €. Und alles darüber hinausgehende kannst du über den monatlichen Lohnsteuerabzug geltend machen / oder alternativ in der Steuererklärung. Bleibt dir überlassen. Ich habe jetzt meine Beiträgsbescheinigung heute direkt ans BVA geschickt um ab Januar 2023 direkt mehr netto monatlich zu haben. Bisher habe ich die PKV Beiträge auch über die Steuererklärung geltend gemacht.

[Sleyana]

Eigentlich hättest du Ja antworten müssen. Also 1900/3000 automatisch berücksichtigt. Check. Wenn ich drüber liege im Jahr kann ich entweder Steuererklärung machen oder den Nachweis an die Besoldungsstelle schicken. So richtig verstanden?